Павшинская пойма «Микрорайон Красногорье»

Пт дек 30, 2005 2:58 pm

lima писал(а):
А как можно зачесть продажу квартиры, чтобы не платить налог с прибыли? Одну продала - другую купила.

Ну напрямую зачесть никак нельзя.
1. Можно применить налоговый имущ. вычет (НИВ) в сумме, полученной от продажи квартиры, но:
- не более 1 млн руб
- или же, вместо НИВ 1 млн руб, можно уменьшить сумму дохода от продажи квартиры на сумму расходов на ее приобретение (это если у вас имеются документы, подтверждающие такие расходы). Этот вариант выгоднее, если такие расходы были более 1 млн.

Для получения "НИВ при продаже" по окончании года надо представить в н/инспекцию заявление и заполненную налоговую декларацию.

2. Далее вы применяете НИВ при покупке квартиры (1 мнл руб.), о котором уже много писали ранее.

Пример: Вы продаете квартиру (приватизированную/наследованную и т.п., по которой нельзя подтвердить расход) за 1,5 млн руб.
По итогам года подаете заявление с декларацией и применяете вычет на 1 млн.
Соответственно,
налог = (1,5млн - 1 млн) х 13% = 65 тыс. руб.

Далее при покупке квартиры применяете уже соответствующий "НИВ при покупке" 1 млн.

НВ · Вс янв 01, 2006 7:30 pm

Скажите, пожалуйста, каким законом устанавливается срок з года для НВ для подачи документов в налоговую инспецию?

Налоговым кодексом РФ.

НВ · Пт янв 06, 2006 11:07 am

Для информации (чтобы потом не было обидно)

Я уже писала, что если собственник ребенок, родители не смогут получить НИВ по его доле. Также следует учитывать то обстоятельство, при котором жилой объект приобретается несколькими лицами. В этом случае они смогут заявить имущественный вычет при условии, что каждый из налогоплательщиков самостоятельно оплатил свою долю, что должно быть подтверждено документально. При этом налоговое законодательство не делает никаких исключений для супругов, детей и родителей.
То же самое касается и ситуации, при которой жилой объект приобретается в долевую собственность супругами, а оплата за него внесена только одним из них. Все доводы и аргументы, сводящиеся к тому, что у супругов общий семейный бюджет и т.п., налоговым законодательством не принимаются во внимание. В этом случае советую производить оплату жилья таким образом, чтобы платежные документы были оформлены на каждого из собственников (в соответствии с распределением долей), имеющих потенциальное право заявить имущественный вычет. Особенное внимание на этот момент следует обратить тем, кто производит оплату путем перечисления денежных средств с расчетного счета.(лучше открывайте счета для каждого из собственников)
То же касается и процентов по ипотеке - перечисляйте их на счет банка "в отрыве" от платы по кредиту, то есть должны быть разные перечисления с различными названиями - по кредиту и по проценту. (по кредиту - НИВ до 1млн.руб, по процентам -без ограничения).

Андрей и Юля · Пт янв 06, 2006 11:49 am

С основным вычетом все более-менее понятно - за ним пойдем после получения акта приемки, а вот с вычетом по процентам - ясности нет. Вот например, в 2006 году мы каждый месяц будем платить проценты, а, например, акт передачи будет в 2007 году, когда идти за налоговым вычетом по процентам 2006 года?

НВ · Пт янв 06, 2006 1:04 pm

Андрей и Юля писал(а):
С основным вычетом все более-менее понятно - за ним пойдем после получения акта приемки, а вот с вычетом по процентам - ясности нет. Вот например, в 2006 году мы каждый месяц будем платить проценты, а, например, акт передачи будет в 2007 году, когда идти за налоговым вычетом по процентам 2006 года?

За вычетом по процентам, как и за основным, также нужно будет обращаться после акта передачи квартиры. Вы приложете все платежные документы по 2006 году, Вам произведут перерасчет излишне удержанной по налогам суммы. Если Ваши отчисления по налогам в пользу государства были меньше, чем уплаченные Вами проценты, остатки будут перекидываться на последующие года, до того времени, пока Вы своими налогами их не погасите. Если отчисляли больше, Вам вернут проценты без ограничения по сумме.

На форуме кто-то спрашивал - когда возвращаются проценты, после их полной уплаты или в конце года? Ответ - в конце года по фактически представленным документам платежей за этот год. Кстати, каждый год необходимо обращаться с заявлением и платежными документами в налоговую.

Андрей и Юля · Пт янв 06, 2006 1:18 pm

НВ, спасибо!
А если мы платим одной платежкой и погашение долга и проценты, как налоговая определит сколько в этой сумме процентов? Можно ли платить одной платежкой или надо требовать в банке отдельных платежек?

KIO · Пт янв 06, 2006 1:36 pm

Уважаемая НВ!
Еще один вопрос к Вам, не могли бы Вы разъяснить мне, как происходит вычет по кредиту, если он взят не под квартиру, а просто оформлен кредит. По нему я также плачу банку и проценты и погашаю основную сумму. Что мне все-таки делать, чтобы получить и НИВ по квартире и НИВ по погашению процентов? В какой последовательности производить действия? И еще маленький вопрос, сумма платежей по кредиту перекрывает и достаточно перекрывает мои подтвержденные доходы. :oops:

Заранее спасибо.

НВ · Пт янв 06, 2006 8:04 pm

Для Андрея и Юли
Я уже сегодня писала, что, конечно, лучше, если платежки будут отправляться с разными названиями. Эта - плата по кредиту, эта - плата по процентам. Если не получается так перечислять деньги, в конце года банк выдает по Вашей просьбе для предоставления в налоговую выписку по счету - сколько, каких денег и по каким платежам перечислялось. Заверенные банком такие документы принимаются налоговой. Знаю, что некоторые еще предоставляют заверенный график платежей - в нем также помесячно расписывается какая сумма за что платится.

НВ · Пт янв 06, 2006 8:15 pm

Уважаемый KIO!
Насчет того, что сумма платежей по кредиту достаточно перекрывает Ваши подтвержденные доходы. Возвращение денег от налоговой в этом случае растянется на очень и очень долгие годы. Но так как нет ограничения по времени, Вам все равно когда-нибудь это выплатят полностью. Знаю, мои друзья пошли к начальнику и попросили его сделать высокую официальную зарплату,и сами с этой зарплаты отчисляли подоходный налог. Все равно с покупкой квартиры он им сейчас возвращается.

Насчет "просто" кредита на квартиру (не ипотечного) обязательно дам ответ в понедельник, когда проконсультируюсь со знающими людьми. К сожалению, сейчас не могу дать точный ответ.

Информатор · Пн янв 09, 2006 12:43 am

от Onlooker а

НВ · Пн янв 09, 2006 9:33 am

для kiO
Человек-консультант по налогам сейчас на отдыхе, поэтому спросить у него точный ответ не предоставляется возможным.
Информация, которой владею я - кредит (заем) должен быть целевым- то есть на приобретение жилья, а не просто потребительским или еще каким-то. Если такого заключенного договора по кредиту нет, можно вернуть сумму фактических расходов, если предоставить платежные документы - отделка, расходы на разработку проектно-сметной документации;
- расходы на приобретение строительных и отделочных материалов;
- расходы на подключение к сетям электро-, водо-, газоснабжения и канализации или создание автономных источников электро-, водо-, газоснабжения и канализации .
, электро и т.д.

По поводу информации от onloker. По поводу Получения в течение 3 лет НИВ постоянно идут споры. В Вашей статье приводится несогласие с этим сотрудников Минфина. Однако, в соответствии со ст.78 НК РФ право на налоговый имущественный вычет может быть заявлено только в течение трех лет после окончания того календарного года, в течение которого было приобретено жилье, с момента произведенных расходов. И всегда руководствуются именно этой статьей закона, а не разъяснениями Минфина.
В соответствии с налоговым законодательством имущественный вычет можно получить только за прошедшие три календарных года. (иначе говоря, если все мы купили, допустим квартиру в 2005 году, в 2009 году подавать заявление уже будет поздно.

НВ · Пн янв 09, 2006 12:37 pm

Насчет фактических расходов, которые могут быть приняты к вычету. Те расходы, которые покупатель осуществляет после регистрации права собственности на построенное жилье, не могут быть приняты в качестве вычета, так как их нельзя отнести к расходам на новое строительство. Поэтому нужно заявлять о них до получения св-ва. .

KIO · Пн янв 09, 2006 1:38 pm

Очень жаль, по Вашей информации все те, кто взял нецелевые кредиты в банках вернуть налоговый вычет по процентам не может. А фактически стоимость квартир у всех более 1 млн. рублей, соответственно деньги потраченные на достройку (ремонт) своих квартир уже учитываться не могут. :cry:

И рассчитывать стоит только на НИВ по стоимости квартиры. Я правильно Вас понял?

НВ · Пн янв 09, 2006 2:10 pm

Уважаемый KIO!
Все абсолютно верно, но про фактические расходы мы говорим, когда стоимость квартиры не дотягивает до 1 млн.руб, полный вычет можно "добрать" фактическими расходами, плюсуя к стоимости квартиры. НИВ сверх 1 млн.руб. - это плата кредитным организациям по процентам.
Но вот еще одна цитата из официального документа-разъяснения:"Если кредит (заем) предоставлен без указания цели или не на строительство или приобретение дома, налоговые органы могут отказать в предоставлении вычета в части процентов по такому кредиту. А если целевым направлением расходования средств является приобретение строительных материалов для отдельно купленного недостроенного дома или отделка неоконченной строительством квартиры, на наш взгляд, можно настаивать на учете в вычете процентов по нему: ведь указанные расходы формируют, согласно подп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ, расходы на приобретение жилья;
Мне очень понравилась фраза "могут отказать в предоставлении вычета в части процентов..." А могут и не отказать? Вообщем, нужно договариваться с налоговой. :?:

lima · Пн янв 09, 2006 2:52 pm

можно еще раз: если стоимость квартиры превышает 1млн, то расчитывать на НИВ по процентам уже не стоит?

DimOK · Пн янв 09, 2006 4:52 pm

Стоит и еще раз стоит

Как я понял, сначала, после акта о передаче вам квартиры, вы получаете НИВ по квартире, причем если стоимость квартиры превышает 1 млн. руб., НИВ получаете с 1 млн. (1000000х0.13= 130000 руб.), в нашем районе нет квартир дешевле 1 млн, поэтому другой вариант отпадает )). В случае с ипотечным кредитом, вы еще можете получить и налоговый вычет по процентам уплаченным по кредиту, плюсом к НИВ по квартире. Вроде все.

Теперь у меня вопрос: допустим, за год у меня получается процентов на сумму 5000 дол., подоходный налог за год 2000 дол, перенесутся 3000 на следующий налоговый период?

НВ · Вт янв 10, 2006 9:35 am

для Лимы и для всех
1. Гражданину, купившему квартиру полагается НИВ 1 млн.рублей (возвращают 130 тыс.руб). Правда, эти суммы Вами должны быть перечислены государству в виде подоходных налогов
2. Если квартира стоит больше 1 млн.рублей, возвращают все равно 130 тыс.рублей.
3. Если квартира стоит меньше 1 млн.рублей, то налоговая Вам озвучит сумму, которая Вам полагается к вычету. Так как она будет меньшая, чем 130 тыс.рублей, "добрать" их Вы можете, если дополнительно предоставите документы о фактических расходах (о них я писала ранее)
4. Сверху полагающегося вычета в 1 млн.руб (на руки - 130 тыс.руб) без ограничения по сумме налоговая выплачивает фактически уплаченные проценты по ИПОТЕЧНОМУ КРЕДИТУ или по ЦЕЛЕВОМУ ЗАЙМУ НА ПРИОБРЕТЕНИЕ КВАРТИРЫ, перечисляемому кредитным организациям.

НВ · Вт янв 10, 2006 9:43 am

для DimOK
Я уже писала, что Налоговый имущественный вычет - единственный вычет (в отличие от вычетов на учебу, лечение и т.д.), который выплачивается до полного его использования, может растянуться на много-много лет. Поэтому все суммы, которые не использованы в каком-то году, переносятся на последующие годы.
В этом году Вам заплатят 2000 долларов, 3000 долларов перейдут на другой год. В следующем году Вы опять заплатили 5000 долларов по процентам (при том же доходе), следовательно Вам заплатят 2000 долларов, 6000 перейдут на другой год и т.д.

На самом деле, суммы будут снижаться, так как проценты по кредиту тоже снижаются.

lima · Вт янв 10, 2006 9:50 am

НВ. Огромное спасибо. И если можно еще вопрос. Я купила квартиру в 2005г. , но в собственность еще не оформлена (строится). С какого момента идет отсчет времени на оформление НИВ?

НВ · Вт янв 10, 2006 10:10 am

Для Лимы
С начала 2005 года для всех приобретающих создающееся жилье (новостройку) сделали небольшой подарок. Теперь мы можем начинать оформлять НИВ не дожидаясь получения св-ва о собственности, а сразу после акта передачи нам квартиры Застройщиком. То есть ГК, БТИ, утверждение префекта на ввод в эксплуатацию, акт передачи(подписав его нам выдают ключи), затем сразу же оформляем НИВ. С момента ГК - это месяцев 5-8.

Павшинская пойма «Микрорайон Красногорье»

Налоговый вычет #1

Для НВ

Re: Для НВ

Кто сейчас на конференции